Список документов для получения вычета при покупке жилья пенсионером

Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ пенсии не облагаются налогом, поэтому пенсионеры без дополнительного дохода не могут претендовать на налоговый вычет. Налоговый вычет положен только работающим пенсионерам. (Основание: письмо ФНС РФ от 15 мая 2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина РФ от 29 июня 2011 №03-04-05/5-455, 24 сентября 2013 №03-04-05/39618.)

Пенсионер имеет право получить имущественный вычет за последние 4 года.

Для подачи заявки на оформления вычета ВПЕРВЫЕ, необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  2. Копия пенсионного удостоверения. Именно этот документ дает вам право на перенос имущественного вычета на три предыдущих года, вне зависимости от даты получения права собственности на жилье.
  3. Справка 2-НДФЛ. Этот документ обязаны подавать работающие пенсионеры и пенсионеры, претендующие на перенос имущественного вычета на предыдущие периоды.
    Эта справка готовится бухгалтерией вашего предприятия. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  4. Договор купли-продажи или договор долевого участия. Копия.
  5. Платежные документы. Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанций к приходным ордерам, расписки. Мы рекомендуем брать у продавца рукописные расписки, а не напечатанные.
  6. Свидетельство о регистрации права собственности — выписка из ЕГРН. Необходимо только для сделки по договору купли-продажи. Копия.
  7. Акт приема-передачи жилья. Необходим только для тех, кто купил жилье по договору долевого участия. Копия.
  8. Банковский договор на ипотечный кредит. Если брали кредит на жилье. Копия.
  9. Банковская справка о размере выплаченных процентов. Эту справку выдает банк. Там указываются фактически уплаченные проценты. Именно с них будет рассчитан налоговый вычет за ипотечные проценты. Оригинал.
  10. Свидетельство о заключении брака. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Копия.
    Если вы самостоятельно строите дом, не забудьте сохранить все платежные документы на материалы и копию договора на услуги строителей.
    Для получения имущественного вычета за ремонт/отделку необходимы копии договора на ремонтные работы и платежные документы на строительные материалы. Для заполнения декларации онлайн необходимо прикрепить только реестр товарных чеков по следующей форме:
    Скачать образец реестра товарных чеков
Для подачи заявки на оформления вычета ПОВТОРНО необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ за год подачи вычета
  2. Справка из банка о сумме уплаченных процентов (вычет с уплаченных %% по ипотеке)
  3. Реквизиты банка, на которые будет перечислен вычет (название банка, БИК и № лицевого счёта карты).
  4. При оформлении вычета ранее в другой организации – сумму переходящего остатка по имущественному вычету за предыдущий год.