Списки документов по видам налогового вычета

1. Список документов для получения вычета при покупке жилья в новостройке
Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, а также на отделку и ремонт (приобретение строительных материалов), но не более 2 млн рублей.

Для подачи заявки на оформления вычета ВПЕРВЫЕ, необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ с места работы. Если в 2021 году вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2020 год, то справка необходима именно за 2020 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2021 год не нужно. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Копия договора о приобретении жилья.
  4. Копия Акта приема-передачи жилья (при наличии).
  5. Копия выписки из ЕГРН или свидетельства о собственности на жилье.
  6. Копии платежных документов, подтверждающих факт покупки жилья: расписки об оплате первоначального взноса, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы. Для заполнения декларации онлайн необходимо прикрепить только реестр товарных чеков по следующей форме:
    Скачать образец реестра товарных чеков
  7. Копия справки из Пенсионного фонда, если использовался материнский капитал для покупки жилья. Если использование материнского каптала для оплаты прописано в договоре, то справка не нужна.
  8. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.
  10. Свидетельство о заключении брака. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Копия.
  11. Свидетельство о рождении детей. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами с детьми. Копия.
  12. В случае, если имущество находится в общей долевой собственности двух супругов/родителей и детей, необходимо заполнить заявление о распределении вычета по образцам, расположенным ниже:
    Заявление о распределении процентов по кредиту с детьми образец
    Заявление о распределении вычета 2х супругов образец
    Заявление о распределении вычета 2х супругов и детей образец
Для подачи заявки на оформления вычета ПОВТОРНО необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ за год подачи вычета
  2. Справка из банка о сумме уплаченных процентов (вычет с уплаченных %% по ипотеке)
  3. Реквизиты банка, на которые будет перечислен вычет (название банка, БИК и № лицевого счёта карты).
  4. При оформлении вычета ранее в другой организации – сумму переходящего остатка по имущественному вычету за предыдущий год.

2. Список документов для получения вычета при покупке жилья на вторичном рынке

Для подачи заявки на оформления вычета ВПЕРВЫЕ, необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ с места работы. Если в 2021 году вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2020 год, то справка необходима именно за 2020 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2021 год не нужно. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Копия договора о приобретении жилья.
  4. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости или выписка из ЕГРН.
  5. Копии платежных документов, подтверждающих факт покупки жилья: расписки об оплате жилья, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца и другие документы.
  6. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  7. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.
  8. Свидетельство о заключении брака. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Копия.
  9. Свидетельство о рождении детей. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами с детьми. Копия.
  10. В случае, если имущество находится в общей долевой собственности двух супругов/родителей и детей, необходимо заполнить заявление о распределении вычета по образцам, расположенным ниже:
    Заявление о распределении процентов по кредиту с детьми образец
    Заявление о распределении вычета 2х супругов образец
    Заявление о распределении вычета 2х супругов и детей образец
Для подачи заявки на оформления вычета ПОВТОРНО необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ за год подачи вычета
  2. Справка из банка о сумме уплаченных процентов (вычет с уплаченных %% по ипотеке)
  3. Реквизиты банка, на которые будет перечислен вычет (название банка, БИК и № лицевого счёта карты).
  4. При оформлении вычета ранее в другой организации – сумму переходящего остатка по имущественному вычету за предыдущий год.

3. Список документов для получения вычета при покупке земельного участка

Для подачи заявки на оформления вычета ВПЕРВЫЕ, необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ с места работы. Если в 2021 году вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2020 год, то справка необходима именно за 2020 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2021 год не нужно. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Копия договора о приобретении земельного участка.
  4. Копия выписки из ЕГРН или свидетельства о праве собственности на объект недвижимости, который построен на земельном участке.
  5. Копия выписки из ЕГРПИ или свидетельства о праве собственности на земельный участок.
  6. Копии платежных документов, подтверждающих покупку земельного участка и расходов на строительство жилого дома (товарные накладные, товарно-кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы. Для заполнения декларации онлайн необходимо прикрепить только реестр товарных чеков по следующей форме:
    Скачать образец реестра товарных чеков
  7. Свидетельство о заключении брака. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Копия.
  8. Свидетельство о рождении детей. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами с детьми. Копия.
  9. В случае, если имущество находится в общей долевой собственности двух супругов/родителей и детей, необходимо заполнить заявление о распределении вычета по образцам, расположенным ниже:
    Заявление о распределении процентов по кредиту с детьми образец
    Заявление о распределении вычета 2х супругов образец
    Заявление о распределении вычета 2х супругов и детей образец
Для подачи заявки на оформления вычета ПОВТОРНО необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ за год подачи вычета
  2. Справка из банка о сумме уплаченных процентов (вычет с уплаченных %% по ипотеке)
  3. Реквизиты банка, на которые будет перечислен вычет (название банка, БИК и № лицевого счёта карты).
  4. При оформлении вычета ранее в другой организации – сумму переходящего остатка по имущественному вычету за предыдущий год.

4. Список документов для получения вычета при покупке жилья пенсионером
Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ пенсии не облагаются налогом, поэтому пенсионеры без дополнительного дохода не могут претендовать на налоговый вычет. Налоговый вычет положен только работающим пенсионерам. (Основание: письмо ФНС РФ от 15 мая 2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина РФ от 29 июня 2011 №03-04-05/5-455, 24 сентября 2013 №03-04-05/39618.)

Пенсионер имеет право получить имущественный вычет за последние 4 года.

Для подачи заявки на оформления вычета ВПЕРВЫЕ, необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ. Этот документ обязаны подавать работающие пенсионеры и пенсионеры, претендующие на перенос имущественного вычета на предыдущие периоды.
    Эта справка готовится бухгалтерией вашего предприятия. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Копия пенсионного удостоверения. Именно этот документ дает вам право на перенос имущественного вычета на три предыдущих года, вне зависимости от даты получения права собственности на жилье.
  4. Договор купли-продажи или договор долевого участия. Копия.
  5. Акт приема-передачи жилья. Необходим только для тех, кто купил жилье по договору долевого участия. Копия.
  6. Свидетельство о регистрации права собственности — выписка из ЕГРН. Необходимо только для сделки по договору купли-продажи. Копия.
  7. Платежные документы. Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанций к приходным ордерам, расписки. Мы рекомендуем брать у продавца рукописные расписки, а не напечатанные.
  8. Банковский договор на ипотечный кредит. Если брали кредит на жилье. Копия.
  9. Банковская справка о размере выплаченных процентов. Эту справку выдает банк. Там указываются фактически уплаченные проценты. Именно с них будет рассчитан налоговый вычет за ипотечные проценты. Оригинал.
  10. Свидетельство о заключении брака. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Копия.
    Если вы самостоятельно строите дом, не забудьте сохранить все платежные документы на материалы и копию договора на услуги строителей.
    Для получения имущественного вычета за ремонт/отделку необходимы копии договора на ремонтные работы и платежные документы на строительные материалы. Для заполнения декларации онлайн необходимо прикрепить только реестр товарных чеков по следующей форме:
    Скачать образец реестра товарных чеков
Для подачи заявки на оформления вычета ПОВТОРНО необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ за год подачи вычета
  2. Справка из банка о сумме уплаченных процентов (вычет с уплаченных %% по ипотеке)
  3. Реквизиты банка, на которые будет перечислен вычет (название банка, БИК и № лицевого счёта карты).
  4. При оформлении вычета ранее в другой организации – сумму переходящего остатка по имущественному вычету за предыдущий год.

5. Список документов для получения вычета за свое лечение

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение. Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Копия (предоставляется в налоговую инспекцию при подаче декларации). Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом (при лечении в платном стационаре, в этом случае документы должен заверить лечащий врач).
  4. Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Оригинал (предоставляется в налоговую инспекцию при подаче декларации).
  5. Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств (при дорогостоящем лечении необходим рецепт на лекарство) или выплату страховых взносов (для полиса ДМС). Копии (предоставляются в налоговую инспекцию при подаче декларации).
    Для заполнения декларации онлайн необходимо прикрепить только справку об оплате медицинских услуг (без копий чеков).
  6. Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
  7. Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если реквизиты лицензии прописаны в договоре.

6. Список документов для получения вычета за лечение ребенка или родственника

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение. Оригинал (предоставляется в налоговую инспекцию при подаче декларации). Выдается бухгалтерией на работе. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом (при лечении в платном стационаре, в этом случае документы должен заверить лечащий врач).
  4. Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Оригинал (предоставляется в налоговую инспекцию при подаче декларации).
  5. Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств (при дорогостоящем лечении необходим рецепт на лекарство) или выплату страховых взносов (для полиса ДМС). Копии.
    Для заполнения декларации онлайн необходимо прикрепить только справку об оплате медицинских услуг (без копий чеков).
  6. Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
  7. Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если реквизиты лицензии прописаны в договоре.
  8. Документы, подтверждающие ваши родственные отношения (свидетельство о рождении ребенка; свидетельство о браке, если договор заключен с одним родителем, а оплату производил другой родитель). Копии.

7. Список документов для получения вычета за свое обучение

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за обучение за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Документы из образовательного учреждения:
    – Договор между вами и учебным заведением. Копия.
    – Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре.
    Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.
  4. Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

8. Список документов для получения вычета за обучение ребенка

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за обучение за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.
    Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого работодателя.
  2. Копия вашего паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
  4. Документы из образовательного учреждения:
  5. – Договор между вами и учебным заведением. Копия.
    – Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре.
    – Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на очном отделении. Предоставьте оригинал.
    Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.
  6. Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

9. Список документов для получения вычета за обучение брата или сестры

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за обучение за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.
    Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого работодателя.
  2. Копия вашего паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Ваше свидетельство о рождении. Копия.
  4. Свидетельство о рождении брата, сестры. Копия.
  5. Документы из образовательного учреждения:
    – Договор между вами и учебным заведением. Копия.
    – Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре.
    – Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится на очном отделении. Оригинал.
    Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.
  6. Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

10. Список документов для получения вычета по взносам на ИИС, пенсионного страхования, страхования жизни

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя. Справка готовится за тот год, за который вы оформляете налоговый вычет. Если в 2021 году вы готовите инвестиционный вычет за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. В налоговую отдаем оригинал.
  2. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  3. Договор на открытие и обслуживание инвестиционного счета. В зависимости от выбранной вами схемы — с брокером или управляющей компанией. Копия.
  4. Договор страхования жизни (заключенный на срок не менее 5 лети), договор добровольного пенсионного страхования. Копия.
  5. Платежные документы, подтверждающие ваши взносы на ИИС, добровольное пенсионное страхования или страхование жизни. Это могут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские документы. Копия.

11. Список документов для получения вычета на прибыль ИИС

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)

Если вы выбрали инвестиционный вычет типа Б (на полученную прибыль), вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать документы в налоговый орган. Это обязанность брокера.
Единственное, что вы должны сделать — взять в своей налоговой инспекции справку о том, что в течение действующего договора вы не получали инвестиционный вычет типа А.
Применить два вычета по одному договору нельзя. Поэтому если вы уже выбрали вычет типа А и начали его получать, применить дополнительно инвестиционный вычет типа Б не удастся. Также не получится сменить один вычет на другой.
Справка нужна для того, чтобы брокер смог корректно отчитаться перед налоговым органом и выплатить вам весь доход без удержания НДФЛ. Если по каким-либо причинам брокер заплатил налог с вашего дохода, сделать возврат вы сможете через ИФНС.

12. Список документов для подачи декларации на получение дохода с продажи имущества (квартира, машина, земельный участок)

Для подачи заявки на оформления вычета необходимо прикрепить копии следующих документов (РАЗВЕРНУТЬ СПИСОК)
  1. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  2. Копия договора продажи объекта недвижимости или автомобиля.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт продажи жилья: расписка о получении денежных средств от покупателя, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета продавца на счет покупателя.
  4. Если стоимость квартиры превышает 1000000 (один миллион) рублей, автомобиля 250000 (двести пятьдесят тысяч) рублей, то необходимо приложить документы на покупку: договор купли-продажи; копии платежных документов, подтверждающие факт покупки имущества.